dayketoan

Quy trình học phần mềm kế toán Misa 2015 cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu

I Khai báo các Danh mục và số dư đầu kì

+ Các Danh mục cần khai báo

• Danh mục cơ cấu tổ chức: Danh mục/cơ cấu tổ chức/thêm sau đo khai báo cơ cấu tổ chức bao gồm công ty và các phòng ban liên quan như BPVP, BP dịch vụ ..vv
• Danh mục khách hàng và nhà cung cấp: Danh mục/đối tượng/ khách hàng/thêm Danh mục khách hàng
• Danh mục nhà cung cấp: Danh mục /đối tượng/nhà cung cấp/thêm nhà cung cấp
• Danh mục loại công cụ dung cụ: Danh mục/ loại CCDC/ thêm mới loại CCDC
• Danh mục kho hàng: Danh mục / Vật tư hàng hoá/ Kho/ Thêm mới kho hàng
• Danh mục Vật tư hàng hoá: Danh mục/ vật tư hàng hoá/ Thêm mới vật tư hàng hoá
• Danh mục TK ngân hàng: Danh mục/ Ngân hàng/ Tk ngân hàng/ thêm TK ngân hàng

+ Khai báo số dư đầu kì

• Khai báo số dư đầu kì của TSCĐ: Chọn Tài sản CĐ/ Khai báo TS đầu kì/ Khai báo các thông tin số dư của TSCĐ
• Khai báo số dư đầu kì của CCDC: Chọn CCDC/ Khai báo CCDC đầu kì/ thực hiện khai báo các thông tin số dư của CCDC đầu kỳ
• Khai báo tồn kho đầu kì của vật tư: Vào nghiệp vụ/ số dư đầu kì/ tồn kho đầu kì vật tư/ nhập số dư/ khai báo số dư cho từng mã vật tư hàng hoá
• Khai báo Công nợ khách hàng: Nghiệp vụ/ nhập số dư đầu kì/ Công nợ khách hàng/ khai báo công nợ cho từng khách hàng
• Khai báo công nợ nhà cung cấp: Nghiệp vụ/ số dư đầu kì/ công nợ nhà cung cấp/ nhập số dư công nợ cho từng nhà cung cấp
• Khai báo số dư đầu kì TK ngân hàng: Nghiệp vụ/ số dư đầu kì/ Số dư Tk ngân hàng/ Nhập số dư TK ngân hàng. Lưu ý nếu thêm số dư Tk ngân hàng ngoại tệ thì ở phần loại tiền các bạn chọn USD
• Khai báo số dư các TK còn lại: Nghiệp vụ/ nhập số dư ban đầu/ Tích chọn TK cần khai báo/ thêm sô dư

II. Hạch toán các nghiệp vụ phát sinh trong tháng

+ Nghiệp vụ mua hàng

• Mua hàng nhập kho trong nước: Mua hàng/ Chứng từ mua hàng hóa/ khai báo các thông tin trên hóa đơn và phiếu nhập kho
• Nhập khẩu hàng hóa: Mua hàng/ chứng từ mua hàng hóa/ chọn mua hàng nhập khẩu nhập kho/ Khai báo các thông tin trên tờ khai nhập khẩu, phiếu nhập kho
• Nhập chi phi mua hàng: Mua hàng/ chứng từ mua dịch vụ/ tích chọn là chi phí mua hàng/ điền các thông tin hóa đơn chi phí
• Phân bổ chi phí Mua hàng: chọn hóa đơn mua hàng cần PB/ tích bỏ ghi/ sửa/ chọn hóa đơn chi phí cần phân bổ/ Phân bổ chi phí
• Mua TSCD: Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ chứng từ nghiệp vụ khác/ lưu ý sau khi Đk mua hàng song . các bạn khai báo thêm thông tin TS vừa mua
• Mua TSDH 242: Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ chứng từ nghiệp vụ khác/ lưu ý sau khi hạch toán mua hàng song các bạn cần khai báo thêm thông tin CCDC vừa mua
• Kiểm tra công nợ nhà cung câp: Báo cáo/ mua hàng/ tổng hợp công nợ phải trả nhà cung cấp
• Kiểm tra hàng mua: báo cáo/ mua hàng/ Tổng hợp mua hàng

+ Nghiệp vụ bán hàng

• Bán hàng hóa trong nước: Bán hàng/ chứng từ bán hàng/ Điền thông tin hóa đơn bán hàng và phiếu xuất kho
• Xuất khẩu hàng hóa: Bán hàng/ chứng từ bán hàng/ Bán hàng xuất khẩu/ Điền các thông tin trên tờ khai xuất khẩu phiếu xuất kho
• Kiểm tra công nợ khách hàng: Báo cáo/ bán hàng/ Tổng hợp công nợ phải thu khách hàng

+ Nghiệp vụ thu chi, ngân hàng

• Thu tiền mặt: Quỹ/ Thu tiền/ hạch toán phiếu thu
• Chi tiền mặt: Quỹ/ Chi tiền/ hạch toán phiếu chi

• Chi bằng TGNH: Ngân hàng/ chi tiền/ hach toán ủy nhiệm chi, giấy báo nợ lưu ý trong XNK khi chi tiền ngoại tệ 112 bên có kế toán ghi nhận theo tỷ giá ghi sổ ở phần này các bạn chọn loại tiền là USD

• Thu bằng TGNH: Ngân hàng/ Thu tiền/ hạch toán phiếu báo có
• Kiểm tra sổ quỹ, tiền gửi ngân hàng: Báo cáo/ Quỹ/ sổ quỹ tiền mặt

III. Các nghiệp vụ phát sinh cuối tháng

+ Tiền lương và các khoản trích theo lương

• Tính lương cho CNV: Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ chứng từ nghiệp vụ khác
• Trích BH cho CNV: Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ chứng từ nghiệp vụ khác

+ Khấu hao TSCĐ

• Tính khấu hao: TS cố định/ Tính khấu hao/ Khai báo tháng năm cần tính/ hạch toán thêm phần bộ phận sử dụng

+ Phân bổ CCDC

• Tính mức phân bổ: CCDC / Tính mức phân bổ CCDC/ Khai báo tháng năm cần tính/ hach toán nghiệp vụ phân bô CCDC

+ Tập hợp giá vốn hàng bán trong kỳ

• Tính giá xuất kho: Kho/ Tính giá xuất kho/ Khai báo tháng năm cần tính

+ Hạch toán chuyên lêch tỷ giá

• Tính ty giá xuất quỹ: Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ Tính tỷ giá xuất quỹ

+ Kết chuyển thuế GTGT

• Lập tờ khai thuế: Nghiệp vụ/ thuế/ Tờ khai thuế/ chọn tháng năm/ tích vào 2 phụ lục 01-1, 01-2. Sau đó kiểm tra 2 phụ lục mua vào và bán ra
• Kết chuyển thuế: Nghiệp vụ/ Thuế/ Khấu trừ thuế GTGT/ hạch toán kết chuyển

+ Kết chuyển DT, Chi phí, lãi lỗ

• Kết chuyển lãi lỗ: Nghiệp vụ/ Tổng hợp/ kết chuyển lãi lỗ/ khai báo ngày tháng năm kêt chuyển

+ Lên bảng CDPS hàng tháng

• Xem bảng CDPS: Báo cáo / Báo cáo tài chình/ Bảng cân đối Ps các Tk
• Kiểm tra bảng cân đôi ps các TK

IV Cuối năm Lên Báo Cáo Tài Chính

• Bảng CDKT: Báo cáo/ BCTC/bảng cân đối kế toán
• Bảng báo cáo KQHDKD: Báo cáo/ BCTC/ bảng Báo cáo KQHDKD
• Bảng BC lưu chuyển tiền tệ: Báo cáo/ BCTC/bảng Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ
• Thuyêt Minh BCTC: Báo cáo/BCTC/bảng thuyết minh báo cáo TC